开篇 ……………………………………………………………………………………………… 1
山东省鲁万食品有限公司基本情况………………………………………………………… 1
教学项目 1　出纳岗位认知 ………………………………………………………………… 4
任务 1.1　了解出纳岗位职责 ……………………………………………………………… 4
任务 1.2　点验钞票 ………………………………………………………………………… 7
子任务 1.2.1　点钞 ……………………………………………………………………… 7
子任务 1.2.2　验钞 ………………………………………………………………………10
任务 1.3　熟悉出纳常用机具 ………………………………………………………………13
任务 1.4　填写票据单证的基本规范 ………………………………………………………19
任务 1.5　印章和印鉴的使用与管理 ………………………………………………………25
任务 1.6　出纳工作交接 ……………………………………………………………………29
任务 1.7　凭证的购买与保管 ………………………………………………………………34
教学项目 2　现金业务 ………………………………………………………………………39
任务 2.1　现金提取业务 ……………………………………………………………………40
任务 2.2　现金收款业务 ……………………………………………………………………48
任务 2.3　现金存储业务 ……………………………………………………………………52
任务 2.4　报销业务 …………………………………………………………………………56
任务 2.5　员工借款业务 ……………………………………………………………………62
任务 2.6　现金日清业务 ……………………………………………………………………67
教学项目 3　银行结算业务 …………………………………………………………………72
任务 3.1　转账支票 …………………………………………………………………………73
子任务 3.1.1　转账支票收款业务 ………………………………………………………76
子任务 3.1.2　转账支票付款业务 ………………………………………………………82
任务 3.2　电汇 ………………………………………………………………………………87
子任务 3.2.1　电汇收款业务 ……………………………………………………………88
子任务 3.2.2　电汇付款业务 ……………………………………………………………91
任务 3.3　银行本票 …………………………………………………………………………95
子任务 3.3.1　银行本票收款业务 ………………………………………………………97
子任务 3.3.2　银行本票付款业务 …………………………………………………… 100
任务 3.4　银行汇票 ……………………………………………………………………… 105
子任务 3.4.1　银行汇票收款业务 …………………………………………………… 108
子任务 3.4.2　银行汇票付款业务 …………………………………………………… 112
任务 3.5　银行承兑汇票 ………………………………………………………………… 116
子任务 3.5.1　银行承兑汇票收款业务 ……………………………………………… 120
子任务 3.5.2　银行承兑汇票付款业务 ……………………………………………… 124
任务 3.6　工资发放 ……………………………………………………………………… 131
任务 3.7　四险一金的缴纳 ……………………………………………………………… 138
子任务 3.7.1　社会保险费的缴纳 …………………………………………………… 140
子任务 3.7.2　住房公积金的缴纳 …………………………………………………… 143
教学项目 4　网上收付款业务办理 …………………………………………………… 147
任务 4.1　网上银行收付款业务 ………………………………………………………… 148
任务 4.2　支付宝收付款业务 …………………………………………………………… 155
任务 4.3　微信收付款业务 ……………………………………………………………… 159
教学项目 5　其他业务 …………………………………………………………………… 173
任务 5.1　现金盘点业务 ………………………………………………………………… 173
任务 5.2　银行对账业务 ………………………………………………………………… 180
任务 5.3　月末结账业务 ………………………………………………………………… 185
任务 5.4　编制资金报表 ………………………………………………………………… 189

魏亚丽，从事职业教育一线会计教学28年，致力于教育教学改革和青年教师的培养工程。既注重学生技能的培养，更注重学生的可持续发展。指导学生参赛，获得全国职业院校中职会计专业赛项一等奖3次，个人获得全国职业院校教学能力大赛一等奖1次、山东省教学比赛一等奖3次。主编教材有：2019年5月主编职业教育规划教材《出纳业务信息化处理》；2015年2月主编《财经法规与会计职业道德》《财经法规与会计职业道德-学习指导与练习》，并评为“十三五”职业教育国家规划教材；2009年主编《会计基础实训》，2018年8月主编山东省省编中职教材《会计电算化》《会计基本技能》。